創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目獎懲制度
1.創(chuàng)業(yè)團隊規(guī)章制度
創(chuàng)業(yè)團隊管理規(guī)章制度范本一 第一章員工守則 一、為維護團隊和員工的共同利益，規(guī)范團隊管理，建立良好的團隊形象，充分發(fā)揮和協(xié)調(diào)員工的積極性，特制訂本規(guī)范，全體員工必須遵守。
二、遵守團隊的各項規(guī)章制度，聽從安排，不怠工，認真負責。 三、勤奮工作，努力學習，不斷提高自身素質(zhì)，大膽提出合理化建議。
四、同事之間和睦相處，加強團結(jié)，增進友誼；嚴于律己，寬以待人；熱情主動地幫助他人解決困難。 五、愛護團隊財務；厲行節(jié)約，不浪費；借團隊物品要及時歸還，不拖欠，不損壞。
六、保持環(huán)境衛(wèi)生、清潔、整齊；不損壞和涂抹公物，不亂扔廢紙，不隨地吐痰。 七、為經(jīng)允許不攜帶違禁品進入辦公室；不準隨意翻閱、查看不屬于自己掌握的文件、信函、圖紙、資料，不準隨意使用他人工具器械。
八、發(fā)揚敬業(yè)精神，自覺維護團隊的利益和聲譽。 九、禁止在辦公室抽煙、喝酒、喧嘩、打鬧，影響他們工作。
十、自覺維護辦公室衛(wèi)生，注意節(jié)約，愛護公司設備。 團隊回努力為每個員工創(chuàng)造一個優(yōu)良的工作環(huán)境，使每個人的能力都能得到充分的發(fā)揮，同時好的工作氛圍需要大家的共同維護。
齊心協(xié)力才能使我們的團隊不斷進步。 第二章員工管理 一、員工的招聘 1、的任用采取聘任制。
根據(jù)需要公開招聘，由人力資源部負責擇優(yōu)錄用。 2、應聘者要經(jīng)一個月的試用期試用期滿時由個人提出書面轉(zhuǎn)正申請，呈總經(jīng)理審批。
二、工資制度 按崗位職責制定工資。 1、固定員工月薪制（行政部、市場部、人力部、財務部）。
2、設計咳嗽幣蠣看喂ぷ魘奔?、嚷柤s襖投坎歡ǎ園蠢頭峙洹 三、獎懲制度 第三章經(jīng)營策略 一、團隊的管理。維持經(jīng)營效率是公司的主要管理課題，管理者需要致力于管理上的改良、業(yè)務系統(tǒng)的整合、強調(diào)綜合績效以改善經(jīng)營效率。
二、加強團隊形象，提高知名度，吸引客戶，同時借助形象的提升，增強市場競爭力，以此為策略的基本方向，讓客戶產(chǎn)生認同感，提高客戶的滿意程度。 四、創(chuàng)造區(qū)位優(yōu)勢。
其主要的策略是以區(qū)位型的經(jīng)營，使其在區(qū)域的相對規(guī)模變大，在區(qū)域內(nèi)取得較高的競爭地位，求得生存的空間，奠定獲利的基礎，再求經(jīng)營范圍的擴大。 五、善于從投資設備中挖掘隱藏的利潤增長點，投資前充分做好各項前期的準備工作。
第四章財務制度 一、財務部職責 1、團隊的資產(chǎn)管理和各項財產(chǎn)的登記、核對、抽查與調(diào)撥，妥善保管會計憑證、會計賬本、會計報表等檔案資料。 2、現(xiàn)金收支日清月結(jié)，確保庫存現(xiàn)金的帳面余款與實際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對帳單相符，現(xiàn)金、銀行日記帳數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總帳數(shù)額相符。
3、公司各項收支的明細記錄，統(tǒng)籌安排，合理調(diào)配資金，使資金配置達到最優(yōu)化，實現(xiàn)效益最大化。 4、完成上級領(lǐng)導交辦的其它工作任務。
二、財物管理 1、團隊的固定資產(chǎn)，包括家具、電器、書籍、工具、其他設備等，其財務管理和計提折舊，由財務部負責。 2、每年年終必須進行一次固定資產(chǎn)盤點，做到實物和賬表記錄相符，核算資料準確。
對固定資產(chǎn)遺失、損壞的，要查明原因，明確責任，做出適當處理。 3、購置固定資產(chǎn)，必須有經(jīng)批準的購置計劃；購置時，經(jīng)領(lǐng)導批準，可借用限額支票在計劃范圍內(nèi)使用。
4、現(xiàn)金收入要及時存入銀行，財務人員不得私自挪用公款，否則按有關(guān)法規(guī)處罰。 5、因公出差、經(jīng)總經(jīng)理批準借支公款，應在回單位后七天內(nèi)交清，不得拖欠。
非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準，任何人不得借支公款。 三、團隊報銷制度 1、正常的辦公費用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人、部門負責人簽名，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可報銷付款。
2、出差人員應做到差前先請示，差中有聯(lián)系，差后有匯報。本著為團隊節(jié)約的原則，禁止高額消費。
經(jīng)財務部核實后予以報銷。 第五章業(yè)務合同管理制度 一、合同條款的制訂 1、所有合同條款的制訂必須符合國家的相關(guān)法律法規(guī)； 2、所有合同條款的制定必須考慮履行能力； 3、合同條款的制訂必須堅持相關(guān)當事人雙方雙贏的原則； 二、合同的簽署 1、合同由公司法人代表簽署后生效； 2、公司法人代表授權(quán)人簽署后生效。
三、合同的管理 合同除對方需要的文本外，公司需正本一式三份；其中主辦業(yè)務員一份；公司財務一份；公司辦公室存檔一份。
2.項目研發(fā)獎罰制度,有什么好意見?
項目研發(fā)獎罰制度，需要結(jié)合企業(yè)的實際情況，人際關(guān)系，文化，薪酬等多方面因素進行系統(tǒng)研究制定，發(fā)布一個項目研發(fā)獎罰制度給您參考：一、目的 為規(guī)范研發(fā)項目管理工作，充分調(diào)動研發(fā)技術(shù)人員的工作積極性，最大限度地推進新產(chǎn)品研發(fā)項目和現(xiàn)有產(chǎn)品技術(shù)改進、工藝優(yōu)化項目的進展，高質(zhì)量、高效率、高經(jīng)濟性地完成公司研發(fā)工作任務，根據(jù)《中華人民共和國科學進步法》相關(guān)企業(yè)項目獎勵辦法及公司實際情況，特制定本制度。
二、適用范圍本辦法適用于涉及公司新產(chǎn)品研發(fā)、現(xiàn)有產(chǎn)品的技術(shù)改進、工藝優(yōu)化等項目的考核獎懲。 三、研發(fā)項目獎勵辦法 （一）項目分檔及不同檔次獎勵額度根據(jù)有關(guān)規(guī)定，公司對已經(jīng)批準立項開發(fā)的項目按類型確定檔次，根據(jù)項目所屬檔次給予一定額度獎勵，獎金數(shù)額分別如下（項目分檔情況及各檔獎勵額度見下表）： 項目分檔獎勵金額檔次獎勵金額檔次界定一擋15-30萬元國內(nèi)外均處于技術(shù)領(lǐng)先的新品二檔5-15萬元國外已有、國內(nèi)未有新品三檔1-5萬元國內(nèi)有同類產(chǎn)品，技術(shù)領(lǐng)先四檔0。
1-1萬元現(xiàn)有產(chǎn)品較重大技術(shù)改進、工藝優(yōu)化汕頭萬順包裝材料股份有限公司研發(fā)項目獎勵制度2 （二）定期目標、獎勵階段劃分及各階段支付比例 1、該項目分檔獎勵表第一至三檔中，項目研發(fā)人員占60%，市場開拓人員占40%；第四檔中研發(fā)人員占60%，生產(chǎn)線人員占40%。 2、研發(fā)完成后，按照項目立項申請表的各項指標驗收合格后，產(chǎn)品進入中試階段，獎勵研發(fā)人員該項目獎金總額的20%（研發(fā)比例中）。
3、中試產(chǎn)品上市后，按照項目分檔獎勵全額，從銷售收入中提取兌現(xiàn)。 4、對于獨家或首家產(chǎn)品，公司根據(jù)項目的實際情況作特別獎勵。
四、考核項目成立后，項目負責人或項目經(jīng)理定期向研發(fā)中心負責人匯報項目進展情況，研發(fā)中心負責對所有研發(fā)項目的考核、監(jiān)督和管理。 五、項目獎金的分配 （一）項目獎金按項目進度分階段兌現(xiàn)時，首先扣除本項目預先支付的加班費后，剩余的項目獎金再按照以下方案進行分配。
1、其中的10%作為其他配套部門人員（質(zhì)量檢定、研發(fā)中心內(nèi)勤等人員）獎金。 2、其中的10%分配給負責項目整體管理、監(jiān)督、組織實施等工作的項目總負責人。
3、其中的80%歸項目組人員所有，項目負責人提取上述金額的50%-80%，其余獎金由項目負責人或項目經(jīng)理按照公平、合理、多勞多得的原則，根據(jù)項目組成員的貢獻大小分配給項目組成員，若人員離開公司，則自動終止獎勵提成，其項目提成繼續(xù)在項目組內(nèi)分配。 汕頭萬順包裝材料股份有限公司研發(fā)項目獎勵制度3 （二）項目獎獎金分配方案應由研發(fā)中心負責人校核后報總經(jīng)理審批，企管部備案。
六、項目分檔及項目負責人提取比例標準 （一）根據(jù)項目的可行性研究報告和項目立項批復（含立項、市場分析等）、項目的重要程度、預計完成的時間周期及公司可提供的各項條件等確定項目的檔次。 （二）根據(jù)項目組人員的實際配置情況等確定項目負責人提取獎金具體的比例。
七、獎金兌現(xiàn)研發(fā)中心根據(jù)項目立項時確定的獎勵額度和項目進展情況，由研發(fā)中心負責人負責及時把符合提獎條件的項目以書面報告的形式提交總經(jīng)理，總經(jīng)理審查批準后交財務部按研發(fā)項目獎勵制度實施細則兌現(xiàn)。 八、本管理制度自董事會批準之日起實施。
3.小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地城市示范獎勵政策有哪些呢?
（一）中央財政給予示范城市獎勵支持。
示范期內(nèi)，計劃單列市及省會城市獎勵總額為9億元，一般城市（含直轄市所屬區(qū)、縣）獎勵總額為6億元。示范期為3年，獎勵資金分年撥付。
（二）對示范城市實行績效考核，建立退出機制。財政部、工業(yè)和信息化部、科技部、商務部、工商總局對示范城市工作進行指導，組織開展績效評價。
對不能按期保質(zhì)完成示范工作的城市，扣回獎勵資金并責其退出示范；對示范工作完成好、成績突出的城市，按獎勵資金規(guī)模10%加大獎勵。 （三）采取競爭性評審方式選擇示范城市。
財政部、工業(yè)和信息化部、科技部、商務部、工商總局將聯(lián)合對申請示范的城市進行資格審核，對通過資格審核的城市，組織現(xiàn)場公開答辯。
4.全國大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)一般校賽過后什么時間省賽下發(fā)證書呢求大神補充
本月到5月，參賽團隊可通過登錄“全國大學生創(chuàng)業(yè)服務網(wǎng)”、大賽APP（名稱為“大創(chuàng)空間”）報名。
初賽復賽安排在6至9月，全國總決賽將于10月中下旬在華中科技大學舉行。 2015全國大學生網(wǎng)絡創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽正式收官 首屆全國大學生網(wǎng)絡文化節(jié)“2015全國大學生網(wǎng)絡創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽”總決賽于3月2日完美落幕。
自2015年6月，網(wǎng)絡報名啟動以來，大賽組委會收到來自全國31個省市202所高校共計722部作品。經(jīng)過層層選拔，來自電子科技大學、中國礦業(yè)大學等六部作品從35支進入決賽的優(yōu)秀隊伍作品中脫穎而出，進入總決賽。
據(jù)悉，所有進入決賽的35支參賽隊均可省去“上海市大學生科技創(chuàng)業(yè)基金會”所推出的“天使基金”項目的申請和初審環(huán)節(jié)并有機會享受“雄鷹計劃”和“雛鷹計劃”。 同時，還有機會被推薦進駐“飛馬旅”創(chuàng)業(yè)機構(gòu)，獲得6個月的場地免費使用期。
不僅如此，獲得前六名參賽隊伍還可得到楊浦區(qū)政府提供的5—20萬元不等的創(chuàng)業(yè)基金贊助。
5.國家對大學生創(chuàng)業(yè)有什么獎勵措施
1、企業(yè)注冊登記方面 （1）程序更簡化 凡高校畢業(yè)生（畢業(yè)后兩年內(nèi)，下同）申請從事個體經(jīng)營或申辦私營企業(yè)的，可通過各級工商部門注冊大廳“綠色通道”優(yōu)先登記注冊。
對限制性、專項性經(jīng)營項目，允許其邊申請邊補辦專項審批手續(xù)。對在科技園區(qū)、高新技術(shù)園區(qū)、經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)等經(jīng)濟特區(qū)申請設立個私企業(yè)的，特事特辦，除了涉及必須前置審批的項目外，試行“承諾登記制”。
申請人提交登記申請書、驗資報告等主要登記材料，可先予頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照，讓其在3個月內(nèi)按規(guī)定補齊相關(guān)材料。凡申請設立有限責任公司，以高校畢業(yè)生的人力資本、智力成果、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)等無形資產(chǎn)作為投資的，允許抵充40%的注冊資本。
（2）減免各類費用 除國家限制的行業(yè)外，工商部門自批準其經(jīng)營之日起1年內(nèi)免收其個體工商戶登記費（包括注冊登記、變更登記、補照費）、個體工商戶管理費和各種證書費。對參加個私協(xié)會的，免收其1年會員費。
對高校畢業(yè)生申辦高新技術(shù)企業(yè)（含有限責任公司）的，其注冊資本最低限額為10萬元，如資金確有困難，允許其分期到位。高校畢業(yè)生從事社區(qū)服務等活動的，經(jīng)居委會報所在地工商行政管理機關(guān)備案后，1年內(nèi)免予辦理工商注冊登記，免收各項工商管理費用。
2、金融貸款方面 （1）優(yōu)先貸款支持、適當發(fā)放信用貸款 加大高校畢業(yè)生自主創(chuàng)業(yè)貸款支持力度，對于能提供有效資產(chǎn)抵（質(zhì)）押或優(yōu)質(zhì)客戶擔保的，金融機構(gòu)優(yōu)先給予信貸支持。對高校畢業(yè)生創(chuàng)業(yè)貸款，可由高校畢業(yè)生為借款主體，擔保方可由其家庭或直系親屬家庭成員的穩(wěn)定收入或有效資產(chǎn)提供相應的聯(lián)合擔保。
對于資信良好、還款有保障的，在風險可控的基礎上適當發(fā)放信用貸款。（2）簡化貸款手續(xù) 通過簡化貸款手續(xù)，合理確定授信貸款額度，一定期限內(nèi)周轉(zhuǎn)使用。
（3）利率優(yōu)惠 對創(chuàng)業(yè)貸款給予一定的優(yōu)惠利率扶持，視貸款風險度不同，在法定貸款利率基礎上可適當下浮或少上浮。3、稅收繳納方面 凡高校畢業(yè)生從事個體經(jīng)營，自工商部門批準其經(jīng)營之日起1年內(nèi)免交稅務登記證工本費。
新辦的城鎮(zhèn)勞動就業(yè)服務企業(yè)（國家限制的行業(yè)除外），當年安置待業(yè)人員（含已辦理失業(yè)登記的高校畢業(yè)生，下同）超過企業(yè)從業(yè)人員總數(shù)60%的，經(jīng)主管稅務機關(guān)批準，可免納所得稅3年。勞動就業(yè)服務企業(yè)免稅期滿后，當年新安置待業(yè)人員占企業(yè)原從業(yè)人員總數(shù)30%以上的，經(jīng)主管稅務機關(guān)批準，可減半繳納所得稅2年。
4、企業(yè)運營方面 （1）員工聘請和培訓享受減免費優(yōu)惠 對大學畢業(yè)生自主創(chuàng)辦的企業(yè)，自工商部門批準其經(jīng)營之日起1年內(nèi)，可在政府人事、勞動保障行政部門所屬的人才中介服務機構(gòu)和公共職業(yè)介紹機構(gòu)的網(wǎng)站免費查詢?nèi)瞬拧趧恿┣笮畔?，免費發(fā)布招聘廣告等。參加政府人事、勞動保障行政部門所屬的人才中介服務機構(gòu)和公共職業(yè)介紹機構(gòu)舉辦的人才集市或人才、勞務交流活動給予適當減免交費；政府人事部門所屬的人才中介服務機構(gòu)免費為創(chuàng)辦企業(yè)的畢業(yè)生、優(yōu)惠為創(chuàng)辦企業(yè)的員工提供一次培訓、測評服務。
（2）人事檔案管理免2年費用 對自主創(chuàng)業(yè)的高校畢業(yè)生，政府人事行政部門所屬的人才中介服務機構(gòu)免費為其保管人事檔案（包括代辦社保、職稱、檔案工資等有關(guān)手續(xù)）兩年。（3）社會保險參保有單獨渠道 高校畢業(yè)生從事自主創(chuàng)業(yè)的，可在各級社會保險經(jīng)辦機構(gòu)設立的個人繳費窗口辦理社會保險參保手續(xù)。
擴展資料：大學生創(chuàng)業(yè)必備硬件：1、經(jīng)驗 大學生長期呆在校園里，對社會缺乏了解，特別在市場開拓、企業(yè)運營上，很容易陷入眼高手低、紙上談兵的誤區(qū)。因此，大學生創(chuàng)業(yè)前要做好充分的準備，一方面，去企業(yè)打工或?qū)嵙暦e累相關(guān)的管理和營銷經(jīng)驗；另一方面，積極參加創(chuàng)業(yè)培訓，積累創(chuàng)業(yè)知識，接受專業(yè)指導，提高創(chuàng)業(yè)成功率，避免在創(chuàng)業(yè)路中栽跟頭2、資金 一項調(diào)查顯示，有四成大學生認為“資金是創(chuàng)業(yè)的最大困難”。
的確，巧婦難為無米之炊，沒有資金，再好的創(chuàng)意也難以轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的生產(chǎn)力。因此，資金是大學生創(chuàng)業(yè)要翻越的一座山，大學生要開拓思路，多渠道融資，除了銀行貸款、自籌資金、民間借貸等傳統(tǒng)途徑外，還可充分利用風險投資、天使投資、創(chuàng)業(yè)基金等融資渠道。
3、技術(shù) 用智力換資本，這是大學生創(chuàng)業(yè)的特色之路。一些風險投資家往往就因為看中大學生所掌握的先進技術(shù)，而愿意對其創(chuàng)業(yè)計劃進行資助。
因此，打算在高科技領(lǐng)域創(chuàng)業(yè)的大學生，一定要注意技術(shù)創(chuàng)新，開發(fā)具有自己獨立知識產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)品，吸引投資商。4、能力 大學生由于長期接受應試教育，不熟悉經(jīng)營“游戲規(guī)則”，技術(shù)上出類拔萃，理財、營銷、溝通、管理方面的能力普遍不足。
要想創(chuàng)業(yè)獲得成功，創(chuàng)業(yè)者必須技術(shù)、經(jīng)營兩手抓。建議可從合伙創(chuàng)業(yè)、家庭創(chuàng)業(yè)或低成本的虛擬店鋪開始，鍛煉創(chuàng)業(yè)能力。
參考資料：搜狗百科—大學生創(chuàng)業(yè)。
6.項目研發(fā)獎罰制度,有什么好意見
項目研發(fā)獎罰制度，需要結(jié)合企業(yè)的實際情況，人際關(guān)系，文化，薪酬等多方面因素進行系統(tǒng)研究制定，發(fā)布一個項目研發(fā)獎罰制度給您參考：
一、目的
為規(guī)范研發(fā)項目管理工作，充分調(diào)動研發(fā)技術(shù)人員的工作積極性，最大限度地推進新產(chǎn)品研發(fā)項目和現(xiàn)有產(chǎn)品技術(shù)改進、工藝優(yōu)化項目的進展，高質(zhì)量、高效率、高經(jīng)濟性地完成公司研發(fā)工作任務，根據(jù)《中華人民共和國科學進步法》相關(guān)企業(yè)項目獎勵辦法及公司實際情況，特制定本制度。
二、適用范圍本辦法適用于涉及公司新產(chǎn)品研發(fā)、現(xiàn)有產(chǎn)品的技術(shù)改進、工藝優(yōu)化等項目的考核獎懲。
三、研發(fā)項目獎勵辦法
（一）項目分檔及不同檔次獎勵額度根據(jù)有關(guān)規(guī)定，公司對已經(jīng)批準立項開發(fā)的項目按類型確定檔次，根據(jù)項目所屬檔次給予一定額度獎勵，獎金數(shù)額分別如下（項目分檔情況及各檔獎勵額度見下表）：
項目分檔獎勵金額檔次獎勵金額檔次界定一擋15-30萬元國內(nèi)外均處于技術(shù)領(lǐng)先的新品二檔5-15萬元國外已有、國內(nèi)未有新品三檔1-5萬元國內(nèi)有同類產(chǎn)品，技術(shù)領(lǐng)先四檔0.1-1萬元現(xiàn)有產(chǎn)品較重大技術(shù)改進、工藝優(yōu)化汕頭萬順包裝材料股份有限公司研發(fā)項目獎勵制度2
（二）定期目標、獎勵階段劃分及各階段支付比例
1、該項目分檔獎勵表第一至三檔中，項目研發(fā)人員占60%，市場開拓人員占40%；第四檔中研發(fā)人員占60%，生產(chǎn)線人員占40%。
2、研發(fā)完成后，按照項目立項申請表的各項指標驗收合格后，產(chǎn)品進入中試階段，獎勵研發(fā)人員該項目獎金總額的20%（研發(fā)比例中）。
3、中試產(chǎn)品上市后，按照項目分檔獎勵全額，從銷售收入中提取兌現(xiàn)。
4、對于獨家或首家產(chǎn)品，公司根據(jù)項目的實際情況作特別獎勵。
四、考核項目成立后，項目負責人或項目經(jīng)理定期向研發(fā)中心負責人匯報項目進展情況，研發(fā)中心負責對所有研發(fā)項目的考核、監(jiān)督和管理。
五、項目獎金的分配
（一）項目獎金按項目進度分階段兌現(xiàn)時，首先扣除本項目預先支付的加班費后，剩余的項目獎金再按照以下方案進行分配。
1、其中的10%作為其他配套部門人員（質(zhì)量檢定、研發(fā)中心內(nèi)勤等人員）獎金。
2、其中的10%分配給負責項目整體管理、監(jiān)督、組織實施等工作的項目總負責人。
3、其中的80%歸項目組人員所有，項目負責人提取上述金額的50%-80%，其余獎金由項目負責人或項目經(jīng)理按照公平、合理、多勞多得的原則，根據(jù)項目組成員的貢獻大小分配給項目組成員，若人員離開公司，則自動終止獎勵提成，其項目提成繼續(xù)在項目組內(nèi)分配。汕頭萬順包裝材料股份有限公司研發(fā)項目獎勵制度3
（二）項目獎獎金分配方案應由研發(fā)中心負責人校核后報總經(jīng)理審批，企管部備案。
六、項目分檔及項目負責人提取比例標準
（一）根據(jù)項目的可行性研究報告和項目立項批復（含立項、市場分析等）、項目的重要程度、預計完成的時間周期及公司可提供的各項條件等確定項目的檔次。
（二）根據(jù)項目組人員的實際配置情況等確定項目負責人提取獎金具體的比例。
七、獎金兌現(xiàn)研發(fā)中心根據(jù)項目立項時確定的獎勵額度和項目進展情況，由研發(fā)中心負責人負責及時把符合提獎條件的項目以書面報告的形式提交總經(jīng)理，總經(jīng)理審查批準后交財務部按研發(fā)項目獎勵制度實施細則兌現(xiàn)。
八、本管理制度自董事會批準之日起實施。
7.創(chuàng)新管理制度
本文將以中國工商銀行（下稱工行）為例 一、現(xiàn)金管理業(yè)務對于集團企業(yè)資金管理的必要性 集團企業(yè)客戶的主要特點為成員單位眾多，股權(quán)結(jié)構(gòu)復雜，地域分布面廣，甚至部分需要“走出去”的跨國集團企業(yè)的業(yè)務已經(jīng)涉及到國外的范圍。
伴隨著集團企業(yè)規(guī)模的不斷擴張以及組織結(jié)構(gòu)的不斷復雜，集團整體的資金管理趨于多元化、復雜化。相比傳統(tǒng)的單一企業(yè)的資金管理，集團企業(yè)的資金管理產(chǎn)生了許多新的特點： 1、集團資金管理工作日趨復雜。
由于集團成員單位的數(shù)量眾多、地域分布廣泛，集團資金管理的工作強度比傳統(tǒng)單一企業(yè)資金管理的工作強度大幅增加，而且不同成員單位有不同的資金運用習慣，導致集團資金管理工作更加復雜冗繁，增加了集團對整體資金管、控制的難度。 2、集團組織結(jié)構(gòu)和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)復雜多樣。
集團企業(yè)內(nèi)部成員單位的組織結(jié)構(gòu)和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)非常復雜，有的成員單位是全資或控股子公司，有的成員是上市公司，另外可能還有一些經(jīng)過聯(lián)合或兼并而加入集團企業(yè)的成員單位，他們都具有相對獨立的經(jīng)濟利益，擁有法人地位。由于我國法規(guī)禁止不同法人進行沒有貿(mào)易背景資金劃轉(zhuǎn)，集團企業(yè)的資金集中管理以及成員單位間的資金劃轉(zhuǎn)需要通過銀行委托貸款實現(xiàn)。
由于傳統(tǒng)企業(yè)內(nèi)部資金管理在自身能力以及適應法規(guī)等多方面已經(jīng)不能滿足集團企業(yè)的資金管理需求，因此必須通過銀行的現(xiàn)金管理業(yè)務來協(xié)助完成企業(yè)集團的各項資金管理需求。 二、集團企業(yè)資金管理的主要需求 資金管理的直接目的無非是加快資金的流動性，保障資金的安全性，提高資金的使用效率。
在實際業(yè)務中，集團企業(yè)資金管理通常包括以下幾方面的業(yè)務需求： 1、實現(xiàn)資金集中管控、保證正常收付。 集團通過對資金的收、付、調(diào)、撥、借、貸進行集中管理，實現(xiàn)集團對下屬成員企業(yè)運營的有效管理與調(diào)控，避免內(nèi)部單位各自為政。
集團將各成員企業(yè)盈余資金及時調(diào)入集團公司，確保資金的集中統(tǒng)一使用，可以利用規(guī)模效應追求更高的資金收益，使集團整體資金的運用更加科學合理。在加強資金管控的同時，集團還希望下屬成員企業(yè)的資金收付不受影響，這要求商業(yè)銀行既能保證成員企業(yè)資金的正常使用，又能達到資金管理的目的。
2、通過資金統(tǒng)一調(diào)度、實現(xiàn)以豐補欠。 集團內(nèi)各單位業(yè)務范圍、生產(chǎn)周期不同，形成了各企業(yè)在資金使用時間和空間上的差異。
就某一時間來說，在部分企業(yè)資金短缺的同時，其他企業(yè)可能存在著資金盈余；就某一企業(yè)來說，生產(chǎn)周期的某個階段存在資金短缺問題，而在另一個階段則可能產(chǎn)生資金盈余。通過集團的統(tǒng)一調(diào)度，可實現(xiàn)成員企業(yè)間現(xiàn)金的相互調(diào)劑，降低整個集團內(nèi)各成員企業(yè)的融資成本或提高各成員企業(yè)富余資金的收益。
3、統(tǒng)一對外籌資，降低對外融資成本。 集團根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點和集團發(fā)展的需要，如果在內(nèi)部資金調(diào)度調(diào)節(jié)之后，仍然有資金缺口，可以通過規(guī)劃整體的籌資需求，統(tǒng)一向商業(yè)銀行提出申請借款計劃，統(tǒng)一辦理貸款籌措資金。
在保證集團生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進行的基礎上，集團統(tǒng)一對外籌資能夠提高自身信用等級，提高融資能力，爭取到更加優(yōu)厚的貸款政策，從而降低對外融資成本。 三、對集團企業(yè)資金管理需求的解決方案 1.建立多樣化的集團賬戶架構(gòu)，全面增強集團財務管控能力。
集團以及各成員單位開立的銀行賬戶是企業(yè)資金的最終沉淀場所，集團總部及其成員單位的賬戶可統(tǒng)一在某商業(yè)銀行開立，集團借由對相關(guān)賬戶的余額管理、收支控制，實現(xiàn)對集團企業(yè)的現(xiàn)金流的管理與控制。 下面以工行為例，介紹如何通過商業(yè)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務加強集團企業(yè)資金管理工作。
首先，工行可協(xié)助集團及各成員單位在各自所在地開立銀行結(jié)算賬戶，提供最優(yōu)質(zhì)快速的賬戶開立服務，并按照集團資金管理的需要，提供銀行柜臺、網(wǎng)上銀行等多種渠道，手動或自動的資金流動管理服務。 其次，對于財務高度集中管理的集團客戶，工行可以協(xié)助其開立異地同名賬戶。
通過統(tǒng)一在集團總部所在地辦理開戶手續(xù)，實現(xiàn)在全國各地的銀行結(jié)算賬戶的開立工作，流程簡便快捷，同時還可省去異地財務人員的各項成本及費用。 對于有內(nèi)部資金調(diào)劑需求的集團客戶，工行在基本賬尸體系的基礎上，為客戶建立了財智賬戶一一資金池體系，在其各成員單位賬戶以及集團總賬戶之間建立起資金拆借的內(nèi)部融資關(guān)系，通過集團內(nèi)部的以豐補歉，實現(xiàn)集團自由資金的最大化利用。
同時，通過財智賬戶獨有的帳戶體系，集團內(nèi)部資金流動可以通過委托貸款的方式進行劃撥，在實現(xiàn)資金池功能的同時，最大限度的規(guī)避了我國法律中不同法人企業(yè)之間的不能直接進行資金劃撥的風險。 對于設有財務公司的大型集團客戶，工行針對財務公司的功能特點，提供功能強大的集團賬戶架構(gòu)。
在集團賬戶中，財務公司在工行開立的銀行結(jié)算賬戶作為賬尸體系中的一級賬戶，實現(xiàn)對所有賬戶的資金歸集、實時監(jiān)控以及余額管理；各成員單位在工行開立的銀行結(jié)算賬戶作為二級賬戶，收入資金實時上劃財務公司（一級賬戶），支出資金實時聯(lián)動財務公司（一級賬戶）對外支付。財務公司可以在保證各成員單位自身收支體系不變的情況下，實時實現(xiàn)集。
