籌資策劃方案及心得(籌資方案怎么寫)

1.籌資方案怎么寫

籌資是企業(yè)進(jìn)行一系列活動的先決條件。

籌資決策不僅要籌集到足夠數(shù)額的資金，而且要使資金成本達(dá)到最低。不同籌資方案的稅負(fù)不同，企業(yè)在利用籌資方式進(jìn)行稅收籌劃時，不僅要從稅收上考慮，還要注意企業(yè)收益提高所帶來的風(fēng)險，并充分考慮企業(yè)自身的特點(diǎn)以及風(fēng)險承受能力。

按照取得資金來源渠道的不同，籌資可以分為：爭取財政撥款，自我積累，借款，發(fā)行債券，發(fā)行股票，商業(yè)信用，租賃等方式。 企業(yè)籌資中常見的有以下幾種稅收籌劃方法。

借貸與自我積累的選擇自我積累這種籌資法，需要很長的時間才能完成。但從稅收的角度來說，卻不是盡善盡美的。

因?yàn)橥ㄟ^自我積累法籌集來的資金，投入生產(chǎn)經(jīng)營活動之后，產(chǎn)生的全部稅負(fù)由企業(yè)自己負(fù)擔(dān)。 貸款則不同，它不需要很長時間，而且投資產(chǎn)生效益后，出資機(jī)構(gòu)實(shí)際上也要承擔(dān)一定的稅收，即企業(yè)歸還利息后，企業(yè)的利潤有所降低，特別是稅前還貸政策，其本質(zhì)就是用財政的錢還貸款。

因此，企業(yè)的實(shí)際稅負(fù)被大大降低了。所以說，利用貸款從事生產(chǎn)經(jīng)營活動是企業(yè)減輕稅負(fù)、合理避開部分稅款的一個很好的途徑。

企業(yè)借款和發(fā)行債券的選擇 借款籌資主要是向金融機(jī)構(gòu)（如銀行）進(jìn)行融資，其成本主要是支付的利息。對企業(yè)來講，借款籌資具有一定的抵稅作用，即企業(yè)歸還利息后，利潤有所減少，所得稅稅負(fù)將有所下降。

特別是稅前還貸政策，其本質(zhì)就是用財政的錢還貸款，企業(yè)的實(shí)際稅負(fù)更是大大降低。因此，利用貸款從事生產(chǎn)經(jīng)營活動是企業(yè)減輕稅負(fù)、合理避稅的一個很重要的途徑。

借貸與權(quán)益融資的選擇根據(jù)稅法規(guī)定，企業(yè)借貸的利息支出可以作為費(fèi)用成本沖減當(dāng)期的企業(yè)利潤，而企業(yè)發(fā)行股票所支付的股息卻不能計入當(dāng)期費(fèi)用，兩者之間的稅收差別待遇構(gòu)成了企業(yè)進(jìn)行稅收籌劃的基礎(chǔ)。

2.籌資方案的選擇

甲綜合資金成本=1500*20%+1000*15%+500*12%=510

乙綜合資金成本=1000*20%+500*15%+1500*12%=455

丙綜合資金成本=1000*20%+1000*15%+1000*12%=470

乙籌資成本最低，選乙方案

1.P=1000*8%*(P/A,6%,5)+1000*(P/F,6%,5)=80*4.2124+1000*0.7473=1084.29

2.因?yàn)楣善钡膬r值1084.29>購買價1050，應(yīng)該購買。

3.籌資計劃項(xiàng)目書怎么寫

準(zhǔn)確的應(yīng)該叫商業(yè)計劃書。

商業(yè)技術(shù)書大概有以下內(nèi)容。 （一） 行業(yè)情況 行業(yè)發(fā)展歷史及趨勢，進(jìn)入該行業(yè)的技術(shù)壁壘、貿(mào)易壁壘、政策限制 （二） 市場潛力 對市場容量、市場發(fā)展前景、消費(fèi)者接受程度和消費(fèi)行為進(jìn)行分析 （三） 行業(yè)競爭分析 主要競爭對手及其優(yōu)劣勢進(jìn)行對比分析，包括性能、價格、服務(wù)等方面 （四） 收入（盈利）模式 業(yè)務(wù)收費(fèi)、收入模式，從哪些業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、哪些客戶群體獲取收入和利潤 （五） 市場規(guī)劃 公司未來3-5年的銷售收入預(yù)測（融資不成功情況下） 營銷策略 （一） 標(biāo)市場分析 （二） 客戶行為分析 （三） 營銷業(yè)務(wù)計劃 （1）建立銷售網(wǎng)絡(luò)、銷售渠道、設(shè)立代理商、分銷商方面的策略 （2）廣告、促銷方面的策略 （3）產(chǎn)品/服務(wù)的定價策略 （4）對銷售隊伍采取的激勵機(jī)制 （四） 服務(wù)質(zhì)量控制 財務(wù)計劃 請?zhí)峁┤缦仑攧?wù)預(yù)測，并說明預(yù)測依據(jù)： 未來3-5年項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債表 未來3-5年項(xiàng)目現(xiàn)金流量表 未來3-5年損益表 融資計劃 （一） 融資方式 詳細(xì)說明未來階段性的發(fā)展需要投入多少資金，公司能提供多少，需要投資多少。

融資金額、參股比例、融資期限 （二） 資金用途 （三） 退出方式 第七部分 風(fēng)險控制 說明該項(xiàng)目實(shí)施過程中可能遇到的風(fēng)險，及其應(yīng)對措施。包括：技術(shù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、管理風(fēng)險、政策風(fēng)險等 一般來說90%以上的創(chuàng)業(yè)者寫不好商業(yè)計劃書，你可以請人幫忙，或者找專門的風(fēng)險投資公司，他們有技術(shù)書模板能夠幫你省心省力寫好要表達(dá)自己意圖的商業(yè)計劃書。

4.企業(yè)籌資方式和計劃

籌資活動的現(xiàn)金流量是企業(yè)資金管理中的重要一環(huán)，注重企業(yè)籌資活動的現(xiàn)金流量分析，對提高企業(yè)籌資效益有重大意義。

一、籌資活動的現(xiàn)金流入分析

（一）企業(yè)籌資的定性分析。企業(yè)籌資有負(fù)債籌資和權(quán)益籌資，這就呈現(xiàn)債務(wù)資本和權(quán)益資本的比例關(guān)系，即資本結(jié)構(gòu)。企業(yè)籌資必須達(dá)到綜合資金成本最小，同時將財務(wù)風(fēng)險保持在適當(dāng)?shù)姆秶鷥?nèi)，使企業(yè)價值最大化，這就是最佳資本結(jié)構(gòu)。在實(shí)際中怎樣才能合理確定負(fù)債籌資和權(quán)益籌資的比例，把握資本結(jié)構(gòu)的最佳點(diǎn)？

1、從企業(yè)的銷售收入狀況確定：銷售收入穩(wěn)定且有上升趨勢的企業(yè)，可以提高負(fù)債比重。因?yàn)槠髽I(yè)銷售收入穩(wěn)定可靠，獲利就有保障，現(xiàn)金流量可較好預(yù)計和掌握，即使企業(yè)籌資較大，也會因企業(yè)資金周轉(zhuǎn)順暢、獲利穩(wěn)定而能支付到期本息，不會遇到較高的財務(wù)風(fēng)險。相反，如果企業(yè)銷售收入時升時降，則其現(xiàn)金的回流時間和數(shù)額也不穩(wěn)定，企業(yè)的負(fù)債比重應(yīng)當(dāng)?shù)托Ｆ髽I(yè)的銷售收入規(guī)模決定企業(yè)的負(fù)債臨界點(diǎn)。負(fù)債臨界點(diǎn)=銷售收入*息稅前利潤率/借款年利率。企業(yè)負(fù)債籌資規(guī)模若超越這個臨界點(diǎn)，不僅會陷入償債困境，且可能導(dǎo)致企業(yè)虧損和破產(chǎn)。

2、從企業(yè)財務(wù)管理技術(shù)方面確定：長期負(fù)債大都是用企業(yè)的固定資產(chǎn)作為借款的抵押品，所以固定資產(chǎn)與長期負(fù)債的比率可以揭示企業(yè)負(fù)債經(jīng)營的安全程度。通常情況下，固定資產(chǎn)與長期負(fù)債的比率以2:1為安全。只有企業(yè)固定資產(chǎn)全部投入正常營運(yùn)的企業(yè)，才可以在有限的時間內(nèi)維持1:1的比率關(guān)系。

3、從所有者和經(jīng)營者對資本結(jié)構(gòu)的態(tài)度確定：如果所有者和經(jīng)營者不愿使企業(yè)的控制權(quán)分落他人，則盡量采用債務(wù)籌資而不采用權(quán)益籌資。相反，如果企業(yè)所有者和經(jīng)營者不太愿意承擔(dān)財務(wù)風(fēng)險，則應(yīng)盡量降低債務(wù)資本比率。

4、從行業(yè)的競爭程度確定：如果企業(yè)所在行業(yè)的競爭程度較低，或具有壟斷性，銷售收入和利潤可能穩(wěn)定增長，其資本結(jié)構(gòu)中的負(fù)債比重可較高。相反，若企業(yè)所在行業(yè)競爭程度強(qiáng)烈，企業(yè)利潤有降低的態(tài)勢，應(yīng)考慮降低負(fù)債，以避免償債風(fēng)險。

5、從企業(yè)的信用等級方面確定。企業(yè)進(jìn)行債務(wù)籌資時貸款機(jī)構(gòu)和信用評估機(jī)構(gòu)的態(tài)度往往是決定因素。一般來說，企業(yè)的信用等級決定了債權(quán)人的態(tài)度，放企業(yè)資本結(jié)構(gòu)中的負(fù)債比例應(yīng)以不影響企業(yè)的信用等級為限。

從以上籌資的定性分析中可概括出：（1）如果企業(yè)在新建或處于不穩(wěn)定和低水平發(fā)展階段，為了避免還本付息對企業(yè)的壓力，應(yīng)采取偏重所有者權(quán)益的資本結(jié)構(gòu)，包括內(nèi)部籌資、發(fā)行普通股和優(yōu)先股籌資等。（2）企業(yè)處于穩(wěn)定發(fā)展階段，則可通過發(fā)行企業(yè)債券或借款等負(fù)債籌資的方式，充分利用財務(wù)杠桿的作用，偏重于負(fù)債的資本結(jié)構(gòu)。

（二）企業(yè)籌資的定量分析。企業(yè)的資金需要量是企業(yè)籌資的數(shù)量依據(jù)。因而需要采用一定的方法預(yù)測資金的需要量。企業(yè)資金主要被占用在固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)上，所以在資金需要量預(yù)測時，應(yīng)分別加以測算。企業(yè)固定資產(chǎn)的資金需要量比較穩(wěn)定，較易把握。在企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營條件下，主要是對流動資金需要量進(jìn)行測算。主要方法如下：

1、趨勢分析法。計算公式為：預(yù)測期資金需要量=基期資金量*（1+增長速度）n.式中，n為基期到預(yù)測期的期數(shù)，一般是年數(shù)。趨勢預(yù)測法必須滿足兩個前提條件：第一是假定事物發(fā)展變化的趨勢已掌握，并將持續(xù)到預(yù)測期；第二是假定相關(guān)財務(wù)變量雖有變化，但不會改變這種趨勢。

2、銷售收入資金率法。公式為：計劃年度資金需要量=計劃期銷售收入*（報告期資金占用額占銷售收入的%-報告期資金其他來源占銷售收入的%）。

3、產(chǎn)值資金率法。產(chǎn)值指企業(yè)一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的以資金形式表現(xiàn)的產(chǎn)品總量。算式為：計劃年度資金需要量=計劃年度總產(chǎn)值*上年產(chǎn)值資金率*（1-計劃年度資金周轉(zhuǎn)加速率%）。式中，上年產(chǎn)值資金率=[（上年資金平均占用額-不合理資金占用額）/上年實(shí)際總產(chǎn)值]*100%。

5.企業(yè)籌資案例要怎么寫

前言 在我們?yōu)閲鴥?nèi)的中小型企業(yè)提供咨詢顧問服務(wù)時，發(fā)現(xiàn)一個共通性：銷售增長是中小企業(yè)最關(guān)心的事情，他們所采用的一切手段都是為了促進(jìn)銷售的直接增長。

但是這些企業(yè)對銷售方式的運(yùn)用實(shí)在太簡單、太粗放，往往他們認(rèn)為是即時見效的方式，結(jié)果卻損害了銷售的持續(xù)性增長，最終形成了無法突破的銷售瓶頸，企業(yè)束手無策，陷入惡性循環(huán)的境地。 我們認(rèn)為，營銷管理是銷售工作的核心，只有建立良好的管理基礎(chǔ)，銷售才能獲得持續(xù)的增長。

這里我們通過對中小企業(yè)的咨詢服務(wù)，根據(jù)一些有代表性的企業(yè)情況，模擬出本篇案例，通過對案例的描述來說明如何通過營銷管理來突破銷售上的瓶頸，希望本案例可以為廣大中小企業(yè)提供一點(diǎn)實(shí)際的操作思路。 一、某企業(yè)背景簡述 1、企業(yè)性質(zhì)：有限責(zé)任公司，從國有體制轉(zhuǎn)制而來。

2、主營業(yè)務(wù)：食品、飲料。 3、年銷售額：8000萬元 二、該企業(yè)營銷管理的現(xiàn)狀 1、營銷組織架構(gòu) （1） 職位設(shè)置：銷售部經(jīng)理、區(qū)域銷售主管 （2） 職責(zé)權(quán)限：區(qū)域銷售主管直接向營銷總經(jīng)理匯報工作，銷售部經(jīng)理對區(qū)域銷售主管的工作以協(xié)調(diào)為主。

2、營銷人員數(shù)量： （1） 市場人員：1人 （2） 銷售主管：20人左右，分為三種情況：1人管轄一省，數(shù)人管轄一省，1人管轄數(shù)省。 3、營銷管理制度： （1） 激勵制度：銷售員競聘制，由參加競聘的銷售人員對目標(biāo)市場、銷售額目標(biāo)、費(fèi)用目標(biāo)等提出自己的做法和充分的理由，獲得通過后則可以上崗。

競聘每年開展一次。 （2） 薪酬制度：基本底薪+提成制。

4、營銷運(yùn)營模式 （1） 以批發(fā)市場為市場重點(diǎn)，主要是利用批發(fā)市場的快速分銷能力，使產(chǎn)品迅速滲透到廣大的農(nóng)村市場。 （2） 依靠經(jīng)銷商的力量占據(jù)市場，把做市場的責(zé)任完全交給經(jīng)銷商，企業(yè)銷售業(yè)績的好壞取決于經(jīng)銷商能力的高低和推廣意愿的強(qiáng)弱。

（3） 銷售主管從總部直接管理經(jīng)銷商，沒有分支機(jī)構(gòu)，多數(shù)是靠電話進(jìn)行溝通，銷售主管在市場一線的時間很少。 （4） 以低價位和返利刺激銷售增長，主要是利用和領(lǐng)導(dǎo)品牌之間的價格優(yōu)勢來覆蓋低端的農(nóng)村市場。

5、市場競爭地位： （1） 在同類產(chǎn)品中的市場份額處于4、5位的水平，屬于中檔品牌，在同檔次品牌中處于前列。 （2） 在批發(fā)市場中有一定的知名度，其產(chǎn)品進(jìn)入市場較早，依靠低價位建立了一定的市場基礎(chǔ)。

（3） 目前處于領(lǐng)導(dǎo)品牌和低檔品牌的雙重夾擊，前者具有品牌優(yōu)勢和網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，后者具有價格優(yōu)勢，使該企業(yè)陷入兩難境地，尤其在銷售淡季最為明顯。 6、營銷專業(yè)水平 （1） 營銷人員采用競聘制，銷售主管有不少是從生產(chǎn)部門上來的，缺乏實(shí)際的銷售經(jīng)驗(yàn)，開發(fā)、管理市場的效率不高。

（2） 老銷售人員基本是依靠多年來積累的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)開展工作，但是缺乏系統(tǒng)的銷售方法，同時也有一定的惰性。 三、該企業(yè)營銷管理的特點(diǎn) 1、營銷組織架構(gòu)簡單 （1） 營銷總部職能處于缺陷狀態(tài)：規(guī)范化的營銷管理流程并沒有建立起來，諸如策略規(guī)劃、戰(zhàn)術(shù)制訂、計劃管理、信息管理、物流管理、區(qū)域管理、廣告管理等許多職能都欠缺或者是沒有明確的責(zé)權(quán)劃分。

（2） 區(qū)域分支機(jī)構(gòu)處于虛擬狀態(tài)：該企業(yè)名義上都設(shè)立由各區(qū)域的銷售主管，但銷售主管平常多數(shù)時間都呆在總部，對各自管轄的區(qū)域采取的是虛擬控制方式，對經(jīng)銷商的管理基本是靠電話溝通。 2、對營銷費(fèi)用控制很嚴(yán) （1） 銷售主管底薪很少，全靠銷售提成。

（2） 發(fā)貨全部利用返程車，整個物流配送的時間基本在7-10天（自貨款到帳之日起），運(yùn)輸費(fèi)用較低。 （3） 銷售主管可以靈活運(yùn)用的銷售費(fèi)用較低。

（4） 不設(shè)立區(qū)域分支機(jī)構(gòu)，以節(jié)約人員費(fèi)用。 3、依靠經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行推廣 （1） 難以看到該企業(yè)對市場的系統(tǒng)分析，也難以看到整體的營銷策略規(guī)劃。

（2） 企業(yè)的銷售計劃基本都是依靠經(jīng)驗(yàn)制定出來的，所以經(jīng)常發(fā)生產(chǎn)銷銜接的不平衡，造成斷貨或積壓，影響銷售的增長。 4、以低價為主要營銷推廣手段 （1） 兩年來該企業(yè)主流產(chǎn)品的價格累計已下降了近50%，一方面是其自身的策略定位，另一方面則是領(lǐng)導(dǎo)品牌的降價壓力。

（2） 缺乏成熟的營銷模式，一是沒有系統(tǒng)推廣，二是對推廣效果沒有總結(jié)，造成這種情況的原因是銷售人員營銷素質(zhì)的低下。 四、該企業(yè)目前銷售面臨的問題 1、淡季銷售處于兩難境地 （1） 一難是領(lǐng)導(dǎo)品牌對該企業(yè)的打壓。

領(lǐng)導(dǎo)品牌在強(qiáng)大的品牌和網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)上，向跟隨品牌施加降價壓力，一是清理市場中的雜牌產(chǎn)品，二是向低端農(nóng)村市場滲透。 （2） 二難是低檔品牌的價格攔截。

低檔品牌利用成本低形成的價格優(yōu)勢，專注于當(dāng)?shù)剞r(nóng)村市場的推廣，在地域細(xì)分市場上具有較強(qiáng)的競爭力。 （3） 該企業(yè)處于以上兩類品牌的雙重夾擊之下，在品牌、網(wǎng)絡(luò)、價格等三方面都沒有優(yōu)勢，處于吃老本的狀態(tài)，靠以前曾有的影響力以及經(jīng)銷商的力量進(jìn)行銷售，整體局面比較被動。

2、銷售缺乏增長后勁 （1） 該企業(yè)的目標(biāo)市場是農(nóng)村，因此其80%以上的銷售額是來自于批發(fā)市場，但是批發(fā)市場的淡旺季差異日益加劇，并由此受到競爭品牌的雙重夾擊。 （2） 該企業(yè)銷售的增長點(diǎn)主要在于對市場的深度開發(fā)，但是由于整體配套措施不足，使得企業(yè)的增長比較疲軟。

3、缺乏有效的銷售模式 （1） 該企業(yè)的銷售。

6.眾籌活動策劃方案怎么寫

一、項(xiàng)目概述。

重點(diǎn)描述項(xiàng)目眾籌的目的意義和具體內(nèi)容。二、項(xiàng)目類型。

主要眾籌類型有：債權(quán)眾籌（如拍拍貨和人人貨）、股權(quán)眾籌（如天使匯）、回報眾籌（如點(diǎn)名時間和追夢網(wǎng)）、捐贈眾籌（如微公益）。其它模糊界限有：憑證式眾籌（如美微創(chuàng)投）、會籍式眾籌（如3W咖啡）、天使式眾籌（如大眾投眾籌）、捐贈式眾籌（如羅振宇的自媒體《羅輯思維》）、營銷式眾籌（如阿里巴巴的娛樂寶）。

三、籌資對象。領(lǐng)投人和跟投人。

首先的領(lǐng)投人，這是具有行業(yè)背景的投資人，起到了一個創(chuàng)造信任、吸引跟投的目的。跟投人則是對項(xiàng)目預(yù)期回投認(rèn)可、對領(lǐng)投人信任的哪部分理智型的粉絲。

領(lǐng)投人與跟投人其實(shí)缺一不可，沒有領(lǐng)投人則無法創(chuàng)造項(xiàng)目吸引力的信任源，沒有跟投人則無法體現(xiàn)眾籌融資中眾人拾柴火焰高的實(shí)際效果。 而且眾籌有時籌集的不僅僅是資金，還有人氣或預(yù)購或團(tuán)購甚至是營銷，跟投人的角色因此異常重要。

四、項(xiàng)目籌資總額。主要就是項(xiàng)目運(yùn)營及啟動的資金預(yù)算，包括：租金、設(shè)備、流動資金、運(yùn)營成本支出等。

五、參與時間期限。主要指籌資的起止時間和籌資天數(shù)，如果綜合考慮，成功的眾籌時間應(yīng)以30天為宜，以30天為限倒推設(shè)計籌資金額、最低籌資金額，實(shí)現(xiàn)融資與籌集人氣、營銷等多方面的考慮。

六、最低籌資金額。主要指出資支持人最低支持資金的額度，一般情況是給出一個區(qū)間供參與者選擇。

七、眾籌承諾與回報。目前眾籌回報與眾籌載體的形式有極大的關(guān)系，受我國法律限制，回報方式必須是實(shí)物、服務(wù)、媒體內(nèi)容，不能許諾任何資金收益如現(xiàn)金、股票等金融產(chǎn)品，而類似保本保息承諾更是嚴(yán)格限制。

不過眾籌的實(shí)際載體不同，則回報也是可以變通的，如果是眾籌是以保險產(chǎn)品、證券基金、個人理財產(chǎn)品等方式出現(xiàn)的，其回報應(yīng)以各自的法律設(shè)定的回報方式為約束。八、眾籌流程。

基本流程為：創(chuàng)業(yè)者選擇眾籌平臺并發(fā)布眾籌項(xiàng)目——支持者發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目、提供資金——眾籌平臺發(fā)放資金（成功眾籌時）或退回支持者資金（即眾籌失敗）——成立運(yùn)營項(xiàng)目的企業(yè)并注冊資金。 九、眾籌平臺。

如點(diǎn)眾籌網(wǎng)、名時間、追夢網(wǎng)、淘夢網(wǎng)、京東金融頻道、阿里巴巴娛樂寶、大家投、拍拍貨、人人貸、天使匯、微公益等十、資金管理流程。資金流向大致如下：參與者出資并通過網(wǎng)上銀行將出資款劃到項(xiàng)目指定的第三方托管帳戶——眾籌成功時由托管資金的第三方將資金轉(zhuǎn)入注冊驗(yàn)資帳戶——辦理企業(yè)設(shè)立工商企業(yè)營業(yè)執(zhí)照——進(jìn)入項(xiàng)目運(yùn)營時的資金管理。